Контакты
(901) 553-23-59
Адрес электронной почты:
centr-kolle@mail.ru
 
Ближайшие семинары
29.01.2020
ПРОФЕССИОНАЛЬНЫЙ ПРАКТИКУМ ЛАПИНОЙ О.Г.
«ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2019! быть в курсе, знать риски, принимать решения компетентно»
Каждому участнику - уникальный раздаточный материал
 
28.01.2020
Авторский семинар Воробьевой Е.В.
ОПЛАТА ТРУДА-2020.
Как повлияет переход на электронные трудовые книжки? Новое в учете зарплатных налогов. Все изменения и дополнения в ТК РФ.
 
30.01.2020
17.02.2020

Авторский семинар Крутяковой Т.Л.
«НДС, Налог на прибыль, Налог на имущество 2019-2020г. Изменения налогового законодательства с 2020 года – к чему готовиться»
 
28.01.2020
28.02.2020

Авторский семинар Кузьминых А.Е.
«Налоговые схемы с использованием ИП. Как получать наличные и сохранить счёт в банке. Сложные вопросы, риски, защита от претензий налоговых органов и банков. Оптимальный документооборот»
 
12.02.2020
МАСТЕР-КЛАСС с ЧАМКИНОЙ Н.С.
«НДС в 2020 году: изменения, правила исчисления и уплаты, сложные ситуации»
Количество участников ограничено!
 
ХИТ!
6.02.2020
11.03.2020

Авторский семинар Кофанова Д.И.
«Всё о переходе на электронные трудовые книжки. Обязанности работодателя в переходный период. Что необходимо знать»
 
3.02.2020
13.02.2020

Авторский семинар Климовой М.А.
«НОВШЕСТВА ДЛЯ БУХГАЛТЕРА В 2020 ГОДУ
»
 
29.01.2020
Авторский семинар Новичковой Л.Б.
«Расчеты с подотчетными лицами:
основные правила и новые требования. Кассовые операции и Онлайн-кассы»
 
30.01.2020
6.03.2020

Авторский семинар Климовой М.А.
«Аренда и лизинг в 2019-2020 гг.:
все по-новому»
 
ХИТ! 31.01.2020
14.02.2020

Встреча с экспертом Андреевой В. И.
«Трудовое право и кадровое делопроизводство:
исправляем ошибки и готовимся к 2020 г.»
 
31.01.2020
Авторский семинар Климовой М.А.
«Основные средства, МПЗ, НМА:
только новшества и сложные вопросы»
 
ХИТ! 3.02.2020
13.02.2020
3.03.2020

Авторский семинар Смирновой Т.С.
«ЭЛЕКТРОННЫЙ ДОКУМЕНТООБОРОТ.
Первичные документы, регламенты и налоговый контроль»
 
ХИТ! 5.02.2020
Авторский семинар Сердюк М.М.
«Командировочные и представительские расходы.Как принимать к бухгалтерскому и налоговому учету, чтобы минимизировать риски непризнания»
 
6.02.2020
Авторский семинар Климовой М.А.
«Применение ККТ: сложные вопросы, типичные ошибки
»
 
7.02.2020
Авторский семинар Климовой М.А.
«Зарплата и расходы на персонал:
интересные методы оптимизации»
 
12.02.2020
Авторский семинар Механиковой И.М.
«Новые налоговые агенты иностранных организаций - изменения с 2020 года.»
 
14.02.2020
Авторский семинар Баханьковой Е.Р.
«Некоммерческие организации.
Бухгалтерский учет и налогообложение. Новое в 2020 году»
 
14.02.2020
Авторский семинар Климовой М.А.
«Обязательная маркировка товаров: «курс молодого бойца»
Как встретить реформу в полной боевой готовности по всем фронтам?»
 
17.02.2020
Авторский семинар Воробьевой Е.В.
«ЗАРАБОТНАЯ ПЛАТА в 2020 году:
изменения в законодательстве, официальные разъяснения, судебная практика»
Количество участников ограничено!
 
21.02.2020
Авторский семинар Климовой М.А.
«Командировочные и представительские расходы:
компенсации работникам и учет затрат. Новые требования к документированию расходов с учетом реформы ККТ»
 
26.02.2020
Авторский семинар Новичковой Л.Б.
« ВЭД для бухгалтеров. Импортно-экспортные операции в 2020 г.: учет и налогообложение»
 
26-27.02.2020
Авторский семинар Кузьминых А.Е.
«Как избежать налоговой проверки и «побуждения к самостоятельному пересмотру налоговых обязательств»,
уменьшать НДС без «налоговых разрывов» и не привлекать внимания налоговиков. Как доказать банку, что ты не «сомнительный клиент»»
 
ХИТ! 28.02.2020
Авторский семинар Смирновой Т.С.
«НЕДВИЖИМОЕ ИМУЩЕСТВО и сделки с ним:
новое в учете и налогообложении. Учет по договорам аренды недвижимости в 2020 году»
 
2.03.2020
Круглый стол налогоплательщиков с проверяющим Смирновой Т.С.
«Первичная документация. Новации 2020 года. Как будут работать налоговые и правоохранительные органы с первичкой налогоплательщика, какие налоговые схемы могут повлечь уголовную ответственность»
 
3.03.2020
Встреча с экспертом Воробьевой Е.В.
ЗАРАБОТНАЯ ПЛАТА в 2020 году
 
13.03.2020
Авторский семинар Климовой М.А.
« НДС: актуальные проблемы уплаты налога. Новые доминанты налогового контроля»
 
13.03.2020
Авторский семинар Смирновой Т.С.
«Расчеты с подотчетными лицами:
операции с денежной наличностью, онлайн-кассы в 2020 году: новые нормы на практике »
 
18.03.2020
Авторский семинар Гуськова А.В.
«ТРАНСФЕРТНОЕ ЦЕНООБРАЗОВАНИЕ: судебная практика и основные изменения законодательства»
 
30-31.03.2020
Авторский семинар Кузьминых А.Е.
«Налоговые схемы с использованием индивидуальных предпринимателей.
Как получать наличные и сохранить счет в банке. Сложные вопросы, риски, защита от претензий налоговых органов и банков. Оптимальный документооборот»
 
 
 
Архив
Прошедшие семинары.
подробнее >>
Контакты
 
Телефоны:
(901) 553-23-59
 
Юридический и почтовый адрес:
124460, г. Москва, Зеленоград, корп.1206, 303, ООО "Центр НП КОЛЛЕ"
 
Адрес электронной почты:
centr-kolle@mail.ru


12 февраля 2020

Авторский семинар Механиковой И.М.

«Новые налоговые агенты иностранных организаций с 2020 г.
Неблагоприятное влияние контрактных условий на налогообложение.
Правила исчисления и уплаты налога на доходы и НДС
налоговыми агентами.
Нюансы заполнения налогового расчета о суммах выпл»



Стоимость участия в семинаре
9500 рублей
(НДС не облагается)

Скидка до 20% для 2х и более участников от одной организации.
Скидка 15% для постоянных клиентов.
(8075 рублей)

Семинар проходит с 10-00 до 17-00:
Москва, м. Курская, улица Нижняя Сыромятническая, дом 10, строение 12




Механикова Ирина Марковна - Практикующий аудитор с 1995 года. Арбитр по спорным вопросам налогообложения у ряда аудиторских компаний. Многолетний опыт проведения аудиторских проверок и обучающих семинаров для практикующих бухгалтеров и налоговиков. Преподаватель курсов повышения квалификации для аудиторов и профессиональных бухгалтеров. Подготовка заключений и рекомендаций по спорным вопросам налогообложения.



Описание программы:


1. Специфика контрактных оговорок по сделкам с иностранцами.

• Кто такой налоговый агент и какие доходы иностранных лиц облагаются налогом на доходы.
• Сложности в квалификации определения: «источник дохода» и «источник выплаты».
• Когда налоговый агент не обязан удерживать суммы налога с доходов, выплачиваемых иностранным организациям.

2. Почему с 1 января 2020 года экономить на уплате налогов при выплатах за рубеж станет сложнее.

• Статус «фактического получателя дохода» как условие применения льгот по соглашениям об избежании двойного налогообложения.
• Требования ФНС к документальному подтверждению резидентства иностранного лица и права на доход.
• Причины неприменения льготного налогообложения, согласно Международным соглашениям.
• Налоговый агент в поисках «бенефициара» и требование с 2019 г. ФНС к налоговым агентам, закрепленное в НК РФ.

3. О порядке налогообложения доходов, выплачиваемых иностранному лицу, фактическим правом на которые обладает:

• российское физическое лицо;
• российское юридическое лицо;
• иностранное лицо, место регистрации которого в оффшорах;
• иностранное лицо, на которое распространяется соглашение об избежании двойного налогообложения;
• иностранное лицо, на которое не распространяется соглашение об избежании двойного налогообложения.

4. Росфинмониторинг - методические рекомендации по выявлению бенефициаров клиентов.

5. Безоговорочная победа налоговиков в спорах о фактическом праве на доход: что решили суды.
Разъяснение ФНС России по вопросам применения концепции фактического получателя дохода.

6. Что делать, если доход выплачен не бенефициару.

• Практика рассмотрения споров по вопросу неправомерного применения налоговыми агентами льготных условий налогообложения при взимании налога на прибыль с доходов иностранных организаций.
• Как избежать двойного налогообложения.

7. Налогообложение отдельных доходов иностранцев.

• Выплата дивидендов через иностранную компанию: сложности «сквозного подхода».
• Неоднозначная трактовка «сквозного подхода» в НК РФ.
• Выплата процентов иностранной организации по договору займа: когда платить налог на прибыль?
• Как учесть при налогообложении проценты по контролируемой задолженности.
• Как поступить, если при выплате процентов иностранной компании, задолженность уже не контролируемая.
• Нюансы перечисления налога на прибыль с «дивидендов» по контролируемой задолженности.
• Плата за интеллектуальные права иностранцам: когда российская компания признается налоговым агентом по налогу на прибыль. Исключения.
• Позиция ФНС России по вопросам налогообложения доходов резидентов СНГ и ЕАЭС: премий за выполнение условий договора, от международных перевозок, Фрахта, дивиденды, аренда, штрафы, бонусы.
• Российское лицо простило долг иностранному лицу. Позиция ФНС.
• Заключили сделку с организацией из Казахстана: как не платить налоги дважды.
• Когда заказчики - резиденты РФ становятся одновременно налоговыми агентами по доходам и по НДС. Исключение из правил для участников ЕАЭС.
• Особенности исчисления налога на прибыль с доходов участника при выходе из организации.

8. Упрощенцы в роли налоговых агентов.

9. Порядок заполнения налогового расчета о выплаченных иностранным организациям доходов и удержанных налогов.


• Как составить и сдать расчет (информацию) о доходах, выплаченных иностранным организациям и ответственность за ее непредставление. Нюансы заполнения налогового расчета. Противоречивая позиция чиновников.
• Об отражении в налоговом расчете доходов иностранной организации, относящихся к ее постоянному представительству в РФ и доходов от предпринимательской деятельности.

10. Зачет российской организацией налога, уплаченного (удержанного) в иностранном государстве (включая СНГ и ЕАЭС), в целях налога на прибыль и отражения в бух.учете и налоговом учете.

• Порядок заполнения декларации по налогу на прибыль при зачете налога, уплаченного за рубежом.

11. Последствия нарушения налоговым агентом своих обязанностей.

• Когда с налогового агента можно взыскать пени, а когда компанию не оштрафуют и за неуплату.

12. Выполнение функций налогового агента по НДС.

• Налоговые обязательства по НДС при заключении сделок с иностранными организациями.
• Когда и как определить место реализации товаров (работ, услуг) - контрагенты из дальнего зарубежья, СНГ, из ЕАЭС. Документы, способные подтвердить место выполнения работ и оказания услуг. Позиция Минфина и ФНС РФ в вопросах-ответах.

13. ФНС России: все о налоговых агентах 2019 – 2020 гг. в вопросах-ответах.

14. Еще раз о возможных ошибках переходного периода налоговых агентов по НДС.


• Характерные отличия оформления Актов выполненных работ от актов оказания услуг, и на что они влияют.
• На какую дату оказания услуг ориентироваться при выставлении отчета Посредником Заказчику.

15. Требования к налоговому агенту по НДС.

• Специфика выставления (оформления) налоговым агентом счетов-фактур (корректировочных) (в том числе по авансам) и отражения в книге покупок и продаж.
• Как правильно заполнить налоговому агенту раздел 2 декларации по НДС?
• Правила исчисления, сроки уплаты и момент принятия НДС к вычету.
• НДС при расторжении налоговым агентом договора и возвращении товаров (отказ от работ, услуг), возврат аванса иностранной организации. Как составить счета-фактуры.

16. Российский посредник - налоговый агент - для иностранной компании: проблемы НДС.

• Схемы оптимизации налога на добавленную стоимость. Примеры.
• Департамент общего аудита по вопросу ввоза товара и продажи товара через посредника.
• Особенности выставления счетов-фактур. Заполнение книг продаж, покупок.

17. Российский посредник для российского комитента – покупка у иностранца. Специфика работы со счетами-фактурами, журналами, книгами покупок и продаж.

18. Новые налоговые агенты – покупатели с 2019 г.

19. Какие правила уплаты «налога на Google» действуют с 2019 года.


• Правила уплаты «налога на Google» с 2019 года. Нюансы переходного периода.
• Когда российская компания будет по-прежнему считаться налоговым агентом «налога на Google».
• Когда необходимо сделать выбор между статьями 148 НК и 174.2 НК.
• «Налог на Google»: кто исчисляет НДС, если электронные услуги оказывает иностранный предприниматель.
• Передача прав по лицензионному договору в электронной форме.
• Оказание иностранцами электронных услуги не только через Интернет - особый случай.
• Об НДС при оказании рекламных услуг в РФ, в том числе иностранными лицами в сети Интернет.
• Когда не получить вычет по НДС покупателю иностранных услуг: как с этим бороться.
• Когда по «Налогу на Google» для вычета НДС по услугам все-таки нужен счет-фактура.
• Как уплачивается НДС, если иностранная организация оказывает в России как электронные, так и иные услуги?
• Должен ли дистрибьютор зарубежного ПО платить НДС за нерезидента.
• Российский заказчик через российского посредника покупает услуги «Google» - особый случай. Заполнение журналов, книг покупок и продаж.
• Определение базы по НДС при приобретении услуг у исполнителя - иностранного лица (оплата услуг в валюте).

20. Практические рекомендации. Ответы на вопросы.



Стоимость участия в семинаре
9500 рублей
(НДС не облагается)
обучение, обед, комплекты для записей, раздаточный материал.
Скидка до 20% для 2х и более участников от одной организации.
Скидка 15% для постоянных клиентов.
(8075 рублей)

Семинар проходит с 10-00 до 17-00:
Москва, м. Курская, улица Нижняя Сыромятническая, дом 10, строение 12


Аттестованному профессиональному бухгалтеру есть возможность получить сертификат о 40-часовом повышении квалификации.


Просьба регистрироваться заранее
по телефону: 8 (901) 553-23-59, Мария Шанова
Адрес электронной почты:

centr-kolle@mail.ru




 

 
 
  © Copyright "Центр НП КОЛЛЕ"